Valuation para pequenas empresas: como fazer na prática

O mercado de pequenas empresas é muito movimentado, apenas no ano de 2021, foram abertos mais de 3,9 milhões de pequenos negócios. Logo, é possível afirmar que esse setor é bastante competitivo.

Portanto, aqueles empresários que desejam se destacar no mercado precisam estar atualizados com as melhores práticas de gestão para conseguirem ser assertivos em suas decisões.

Essas práticas permitem uma gestão assertiva que possibilitam que se tenha um conhecimento profundo acerca de sua própria empresa. Por essa razão, a estratégia de valuation para pequenas empresas tem sido cada vez mais utilizada por empresários que desejam mais assertividade na administração dos seus negócios.

Você sabe o que é o valuation? Se deseja entender mais a respeito dessa importante técnica contábil, leia esse artigo que preparamos com atenção.

Tenha uma boa leitura!

O que é valuation?

A avaliação de empresas, ou valuation é um cálculo contábil que tem como principal objetivo chegar o mais próximo possível do valor real do negócio. Servindo não apenas para saber o valor atual, mas também para calcular o seu potencial de crescimento.

Para chegar ao valor final da empresa é preciso que seja considerado uma série de elementos, como a receita, carteira de clientes, plano de negócio, entre outros.

Além disso, outro cálculo possível para o valuation é em relação à posição da marca no mercado. O que é muito importante para o momento de angariar investimentos para o negócio.

Um erro de entendimento dos empresários em relação ao valuation para pequenas empresas é acreditar que a sua única função é saber a valoração do seu negócio.

Porém, ao utilizar o valuation para pequenas empresas, o empresário conhecerá de forma profunda diversos aspectos do negócio, como a sua viabilidade a longo prazo, por exemplo.

Assim, o processo de tomada de decisão será melhorado, pois, você terá dados que irá possibilitar que se saiba como e onde agir para melhorar os seus resultados.

Agora que você já sabe o que é o valuation para pequenas empresas, continue nesse artigo para descobrir quais são os principais fatores que influenciam no valor final do cálculo.

Continue a leitura: Contabilidade gerencial entenda para que serve e sua importância.

O que impacta o cálculo de valuation?

O processo de cálculo de valuation é imprescindível para que um negócio consiga atrair mais investidores. Afinal, essa é uma das principais formas de se avaliar se um negócio é um bom investimento.

Por essa razão, mesmo que você não tenha interesse em vender ou conseguir mais investimentos para o negócio, é importante estar com o valuation em dia, para não desperdiçar boas oportunidades e conseguir ter uma gestão mais assertiva.

Para potencializar o valuation da empresa, é preciso estar atento aos diversos elementos que influenciam nesse cálculo, como:

Rentabilidade;
Crescimento;
Independência de ativos;
Controle de passivos;
Número de clientes;
Posicionamento de marca;
Tempo de atuação no mercado.

Conhecendo esses aspectos que influenciam na gestão do negócio, será possível gerenciá-los de modo a aumentar o valuation do seu negócio. Continue nesse artigo para descobrir como fazer o cálculo de valoração da sua empresa.

Como fazer o cálculo de valuation para pequenas empresas?

Não existe uma forma definitiva para fazer o cálculo de valuation para pequenas empresas. Dessa forma, será preciso fazer uma avaliação dentre as diversas opções de avaliação disponíveis.

Isso porque, existem alguns tipos específicos que consideram alguns critérios e parâmetros de avaliação diferentes. Por essa razão, o suporte de uma empresa de contabilidade é fundamental para que se faça o cálculo que mais se alinhe com os objetivos do seu negócio.

Para te ajudar, separamos as duas principais formas de se fazer o valuation da sua empresa.

Fluxo de caixa descontado (FCD)

O cálculo de valuation que considera o Fluxo de caixa descontado (FCD) tem como principal fator a capacidade de gerar liquidez.

Nesse sentido, essa forma de avaliação faz um cálculo fazendo uma previsão de como estará o fluxo de caixa da empresa dentro de 5 anos. Alguns fatores considerados para esse cálculo são:

Investimento em Ativos operacionais;
Custo de capital;
Risco do empreendimento.

Vale ressaltar que essa metodologia não é recomendada para startups, pois o modelo de negócio desse tipo de empreendimento prevê um crescimento agressivo, impossibilitando projeção realista.

Valor patrimonial

Essa forma de valuation para pequenas empresas, utiliza para o seu cálculo o patrimônio acumulado da empresa.

Para esse cálculo os ativos circulantes e não circulantes são somados. E após isso, esses valores são subtraídos, o resultado dessa soma será o valor da sua empresa. Dessa maneira, se você deseja saber o quanto de patrimônio você de fato tem, essa é uma excelente forma de realizar o cálculo.

Múltiplos de EBITDA

O termo EBITDA, vem do inglês Earning before interest, taxes, depreciation and amortization, que em tradução livre significa, Lucro antes de Juros, Impostos sobre o Lucro ou LAJIDA. Essa forma de valuation também é conhecida como valuation por múltiplos de mercado.

Nesse caso, o cálculo é feito por meio da comparação de desempenho operacional de empresas similares a sua.

Vale ressaltar que esse é um método comparativo, nesse contexto, os resultados são sempre aproximados, por isso, é preciso realizar um estudo para definir quais empresas são de fato equiparáveis, para que o resultado não seja afetado.

Para executar essa forma de valoração é preciso utilizar, a seguinte fórmula:

Múltiplo = Valor de mercado/Variável.

Existem muitas variáveis que podem ser utilizadas, como o lucro, a receita e o próprio EBITDA, que de maneira geral, serve para indicar a capacidade que a empresa tem de gerar caixa operacional.

Ao chegar ao múltiplo, você chega a uma média de valor para os ativos daquela empresa.

Como você pôde observar, o cálculo de valuation é muito importante para o sucesso da gestão do negócio. Por essa razão, é muito importante que você tenha ao seu lado uma contabilidade de confiança que te auxilie em todos os cálculos.

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